小微店铺现金流测算表（含滚动预算示例）
现金流是小微店铺的命根子。很多店不是不赚钱，而是钱压在货里、账期里，或者旺季前没留够备用金，结果发不出工资、交不了房租。下面这张表，专门给零基础创业者用，简单、好抄、能落地。
一、这张表是什么？
这是按“月”为单位的现金流入/流出记录表，并带一个简单的滚动预算示例。滚动预算的意思：每个月结束后，根据实际数调整未来3个月的预估，让预算永远跟着最新情况走。
二、表格模板（可直接复制使用）
| 项目 | 1月 | 2月 | 3月 | 4月（预估） | 5月（预估） | 6月（预估） |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 期初现金 | 50,000 | 42,300 | 31,800 | 48,500 | 40,000 | 35,200 |
| 加：预计流入 | ||||||
| ① 营业收入（含外卖/充值） | 28,000 | 25,000 | 38,000 | 30,000 | 32,000 | 35,000 |
| ② 收回欠款 | 0 | 2,000 | 1,000 | 0 | 0 | 0 |
| ③ 其他收入（如二手设备） | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 总流入 | 28,000 | 27,000 | 39,000 | 30,000 | 32,000 | 35,000 |
| 减：预计流出 | ||||||
| ④ 进货/原材料 | 12,000 | 10,000 | 8,000 | 12,000 | 13,000 | 14,000 |
| ⑤ 房租 | 8,000 | 8,000 | 8,000 | 8,000 | 8,000 | 8,000 |
| ⑥ 员工工资 | 6,000 | 6,000 | 6,000 | 6,000 | 6,000 | 6,000 |
| ⑦ 水电/推广/杂费 | 3,000 | 2,500 | 2,500 | 3,000 | 3,000 | 3,000 |
| ⑧ 税费/社保 | 1,500 | 1,500 | 1,500 | 1,500 | 1,500 | 1,500 |
| ⑨ 其他支出（罚款/维修） | 700 | 500 | 300 | 1,000 | 500 | 500 |
| 总流出 | 31,200 | 28,500 | 26,300 | 31,500 | 32,000 | 33,000 |
| 净现金流 | -3,200 | -1,500 | 12,700 | -1,500 | 0 | 2,000 |
| 期末现金 | 42,300 | 31,800 | 48,500 | 40,000 | 35,200 | 37,200 |
表中数字仅为示例，请替换成你店铺的真实数字。
三、填写说明
- 期初现金：上个月末账户上能马上动用的钱（不含压在货里的）。第一个月就是开业前手上的现金。
- 预计流入：只算真金白银进账，比如顾客付现、扫码、充值。赊账不算，要等实际收到再记。
- 预计流出：所有要花钱的地方，包括进货、房租、工资、水电、推广、税费等。哪怕没付，只要这个月该付就记。
- 期末现金 = 期初现金 + 总流入 − 总流出。如果为负数，说明这个月要垫钱，需要提前准备。
- 滚动更新：每个月末，把“实际数”填进去，再把未来3个月重新估一遍。比如3月结束后，预估4、5、6月的数字，并修正。
四、使用场景
- 开店前：预估需要多少启动资金，是否能撑过前3个月的淡季。
- 日常经营：每月花10分钟更新，及时发现“下个月没钱进货”的危机。
- 淡旺季切换：比如春节前备货、暑假淡季，提前调整订货和人员排班。
- 申请贷款或合伙：给银行或合伙人看现金流表，比利润表更能说明你还款能力。
五、注意事项
- 不要把“利润”当成钱。固定资产折旧、未收的应收账款，都会让账面利润和现金不一致。
- 小店的“备用金”一定要单独留：至少够3个月固定支出。表中期初现金不要全部算进日常周转。
- 收入要保守估计，支出要多估10%的杂费。宁可低估现金流，也不要打肿脸充胖子。
- 如果连续2个月期末现金为负，立即行动：压缩进货、推充值活动、和房东谈缓付，不要硬扛。
- 本表仅为经营工具，不构成财务或法律意见。重大决策请咨询专业财会人员。
最后提醒：现金流表不复杂，但坚持记录才有效。建议打印出来或做成Excel，固定每周五晚上更新一次。