小微公司应收账款跟踪表（Excel含账龄分析）
应收账款是很多小微公司账面有利润、手里没现金的根源。这张表帮你把每笔应收款盯住，按账龄分出轻重缓急，减少坏账。以下是模板结构和使用说明，照着做就能上手。
一、表格模板（可直接复制到Excel）
| 序号 | 客户名称 | 合同/订单号 | 应收日期 | 应收金额（元） | 已收金额（元）th> | 未收金额（元） | 账龄（天） | 账龄区间 | 跟进负责人 | 最近跟进日期 | 客户联系人 | 联系电话 | 备注 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 1 | 示例客户A | XS-2026-001 | 2026-07-01 | 10000 | 3000 | 7000 | 37 | 31-60天 | 张三 | 2026-08-05 | 李经理 | 138****1234 | 承诺8月10日付款 |
说明：账龄 = 今天日期 - 应收日期（比如今天2026年8月7日，应收日期7月1日，账龄就是37天）。Excel里可以用公式：=TODAY()-D2（D列为应收日期）。
二、填写说明
1. 基础信息怎么填
每一笔应收款占一行。客户名称要写全称，避免重名。合同/订单号是查账的钥匙，没有合同就写“口头订单+日期”。应收日期是合同约定的付款日，不是开票日，也不是发货日，一定看清楚合同条款。
2. 金额三列的关系
应收金额 = 这笔业务客户应该付的总金额。已收金额是客户分次打款的总和，要实时更新。未收金额 = 应收金额 - 已收金额，Excel里用公式：=E2-F2（E列应收，F列已收）。如果客户提前付了定金，定金也计入已收金额。
3. 账龄和区间
账龄天数用公式自动算，别手填。账龄区间可以按你的业务定，一般建议分为：0-30天、31-60天、61-90天、91-180天、180天以上。用Excel的IF函数自动归类，例如：=IF(G2<=30,"0-30天",IF(G2<=60,"31-60天",IF(G2<=90,"61-90天",IF(G2<=180,"91-180天","180天以上"))))。
4. 跟进信息别偷懒
跟进负责人写具体人名，不要写“财务部”这种大词。最近跟进日期每次催收后更新。客户联系人和电话填手机号或座机，保证能打通。备注写客户的付款承诺、逾期原因、特殊约定，越具体越好。
三、账龄分析的用法
账龄不是算完就完，要用来指导行动。把未收金额按账龄区间汇总，做成透视表或筛选看：
- 0-30天：正常期，到期前主动提醒客户付款，不用施压。
- 31-60天：进入关注期，每周至少联系一次，了解客户资金情况，看是否能分期。
- 61-90天：重点催收，老板亲自出面，必要时暂停供货或服务。
- 91-180天：风险高，要签署还款协议或要求提供担保。
- 180天以上：很可能变坏账，建议咨询财务或律师评估是否起诉。
每周五下午花15分钟更新这张表，月底做一次账龄汇总，看看90天以上的金额占应收总额的比例。如果超过20%，说明你的回款政策太宽松，要收紧。
四、使用场景
- 日常催收：业务员和老板按表跟进，不会漏掉任何一笔。
- 月度经营分析：反映公司现金流健康度，为融资、开销提供依据。
- 客户信用评估：长期拖欠的客户，下次合作要缩短账期或要求预付款。
- 年度坏账预估：180天以上金额按50%计提风险，提前做准备。
五、注意事项
- 应收日期必须按合同写，不要按口头承诺写，否则账龄不准。
- 已收金额必须和银行流水一致，每笔到账都要更新，不要只记整数。
- 换人负责时，一定要做交接，并在备注里写明当前催收进度。
- 表格里的客户电话、联系人等属于商业敏感信息，注意保密，不要随意发到群里。
- 不要因为客户关系好就不录入这张表，人情不能代替管理。
- 如果客户失联或明确赖账，不要再拖，尽早走法律途径，但本表不构成法律意见，具体请咨询专业律师。
把这张表用熟，你就能清楚掌握每一笔钱什么时候该收、该用什么力度收。现金流是小微公司的命，这张表就是你的血压计。