一、模板使用说明
本套模板共3张表，按月度填写，适合轻资产项目、小店或初创公司。所有数字均为示例，请根据实际情况替换。表格可直接复制到Excel或在线文档中使用。
表1：现金流预测表（月度）
| 项目 | 1月 | 2月 | 3月 | 填写说明 |
|---|---|---|---|---|
| 期初现金余额 | 50000 | 42000 | 38000 | 月初账上实际可用的钱 |
| 预计现金流入（销售回款） | 30000 | 35000 | 40000 | 实际到账的现金，不是开票金额 |
| 其他现金流入（借款/投资） | 0 | 0 | 0 | 股东投入、借入款等 |
| 现金流出合计 | 38000 | 39000 | 41000 | 所有需要付现的支出 |
| 其中：进货/材料 | 15000 | 16000 | 17000 | 实际付款金额 |
| 其中：工资/社保 | 12000 | 12000 | 12000 | 固定人工成本 |
| 其中：房租/水电 | 6000 | 6000 | 6500 | 按合同实际支出 |
| 其中：其他费用 | 5000 | 5000 | 5500 | 营销、杂费、税费等 |
| 期末现金余额 | 42000 | 38000 | 37000 | 期初+流入-流出 |
填写要点：只记录实际收付款，不要用应收账款/应付账款。如果连续3个月期末余额为负数，必须立即调整支出或增加收入。
表2：成本明细表（月度）
| 成本项目 | 1月金额 | 2月金额 | 3月金额 | 填写说明 |
|---|---|---|---|---|
| 固定成本合计 | 18000 | 18000 | 18500 | 不随销量变化的成本 |
| 房租 | 5000 | 5000 | 5000 | 每月固定 |
| 工资（底薪部分） | 10000 | 10000 | 10000 | 不含提成/绩效 |
| 设备折旧/分摊 | 2000 | 2000 | 2000 | 设备原值÷使用月数 |
| 水电网物业 | 1000 | 1000 | 1500 | 可预估均值 |
| 变动成本合计 | 8000 | 10000 | 12000 | 随销量变化的成本 |
| 进货成本 | 6000 | 7500 | 9000 | 按实际采购 |
| 包装/物流 | 1500 | 2000 | 2500 | 按单量估算 |
| 销售提成 | 500 | 500 | 500 | 按实际业绩 |
| 总成本 | 26000 | 28000 | 30500 | 固定+变动 |
填写要点：固定成本每月差异不大，变动成本与收入挂钩。如果总成本超过收入的70%，需要重点优化进货渠道或定价。
表3：利润预测表（月度）
| 项目 | 1月 | 2月 | 3月 | 计算公式/说明 |
|---|---|---|---|---|
| 营业收入 | 40000 | 45000 | 50000 | 实际开票/流水金额 |
| 减：变动成本 | 8000 | 10000 | 12000 | 来自表2 |
| 毛利 | 32000 | 35000 | 38000 | 收入-变动成本 |
| 减：固定成本 | 18000 | 18000 | 18500 | 来自表2 |
| 利润（税前） | 14000 | 17000 | 19500 | 毛利-固定成本 |
| 减：所得税（按实际） | 0 | 0 | 0 | 小微企业暂免估算 |
| 净利润 | 14000 | 17000 | 19500 | 最终落袋金额 |
填写要点：利润表用于衡量项目是否赚钱，但要注意：利润 ≠ 现金。即使利润为正，如果回款慢，也可能发不出工资。
二、使用场景
- 创业前期测算：评估项目是否值得投入，避免盲目开张。
- 月度经营复盘：每月5日前填写上月数据，与目标对比。
- 贷款或融资：银行或投资人要求提供财务预测表，此模板可快速生成初步方案。
三、注意事项（避坑指南）
- 不要虚增收入：很多创业者把“预计订单”当“已到账”，导致现金流断裂。只填已经发生或签合同确定的金额。
- 区分“固定成本”和“变动成本”：如果房租突然涨了，固定成本要第一时间更新，不要等月底。
- 预留安全现金：至少准备3个月的固定成本作为备用金，否则遇到淡季会非常被动。
- 按月滚动更新：不要只做一次，每月用真实数据替换预测数据，逐步提高准确度。
- 不要忽略税费：虽然示例按0处理，但实际经营需要咨询税务机关，按核定或查账征收方式计提。
（本模板仅为管理工具，不构成财务或法律建议。如有大额投资或合同签署，请咨询专业顾问。）