个体户月度现金流测算表（附收支分类清单）
对于个体户来说，现金流就是命根子。很多生意看起来赚钱，但月底一算账，钱却不知道去哪了。这份测算表帮你把每月的收入和支出分门别类地列清楚，让你一眼看透钱从哪里来、花到哪里去，提前规划，避免资金紧张。
一、使用场景
- 每月定期盘账：每月底或次月初，用这张表复盘上月经营情况。
- 资金缺口预警：当测算出下月现金流为负时，提前准备周转资金。
- 控制成本开支：通过对比各月支出，找出哪些费用可以压缩。
- 申请小额贷款：作为经营流水证明，辅助申请银行或平台贷款。
- 制定经营计划：结合现金流预测，决定是否进货、招人或做活动。
二、表格模板（可直接复制使用）
| 个体户月度现金流测算表（____年____月） | |||
|---|---|---|---|
| 项目 | 金额（元） | 备注 | |
| 一、收入 | 1. 主营业务收入（销售收入） | 按实际到账金额填 | |
| 2. 其他业务收入（如服务费、加工费） | |||
| 3. 投资收益（如利息、分红） | |||
| 4. 补助/补贴收入 | |||
| 5. 其他收入 | |||
| 收入合计 | |||
| 二、支出 | 1. 采购成本（进货成本） | 已售商品的进价 | |
| 2. 房租 | 含水电物管费 | ||
| 3. 员工工资（含自己） | 按实发数填 | ||
| 4. 水电燃气费 | 若无单独计费可不填 | ||
| 5. 运输/物流费 | 发货、进货运费 | ||
| 6. 广告宣传费 | 线上推广、印刷等 | ||
| 7. 平台佣金/手续费 | 外卖、电商平台扣点 | ||
| 8. 包装费 | 包装袋、纸箱等 | ||
| 9. 税费（增值税、个税等） | 按实际缴纳填 | ||
| 10. 维修保养费 | 设备、工具维护 | ||
| 11. 其他杂费（办公用品等） | 零星支出 | ||
| 支出合计 | |||
| 三、净现金流（收入合计-支出合计） | 正数表示有结余，负数表示亏空 | ||
| 四、期初现金余额（上月结转） | 上月表格中“期末现金余额” | ||
| 五、期末现金余额（期初+净现金流） | 即下月可用资金 | ||
三、填写说明
- 收入按“实际到账”填：只要客户还没付款，哪怕已经发货，也不要算收入。个体户做账要收付实现制，看真金白银。
- 支出不要遗漏：很多个体户把“自己工资”漏掉，导致账上看着有钱，实际一花就没了。给自己开一份固定工资，才能反映真实利润。
- 备注要写清：每笔金额后面最好简单写清用途，比如“500元平台广告”“300元进货运费”，下月复盘时能回忆起来。
- 期初现金余额很重要：这个数字是你上个月留下来的现金（含微信、支付宝、银行卡里的余额），不能凭空填。
- 按时结账：建议每月固定最后一天或次月1号填表，不要拖延。
四、注意事项
- 避免“利润”错觉：净现金流为正不等于赚钱，因为你可能还有未收的欠款或没付的支出。现金流只是资金流动性，不是净利润。
- 分清楚“现金流”和“利润”：利润=收入-所有成本费用（包含未付款项），现金流=实际收到钱-实际付出钱。你按这个表做的只是现金流测算，若要算纯利润，需要额外把待收、待付算进去。
- 现金缺口要提前应对：如果连续两个月期末现金余额为负，就要考虑刷信用卡、找亲友周转或申请小额经营贷款，别等到没钱进货了才慌。
- 特殊月份要单列：像春节前、双十一这种大促销月份，收入和支出都异常高，不要和普通月份混在一起对比，单独在备注里标注。
- 所有凭证要留存：填表时对照微信/支付宝账单、银行流水、进货单、收据，不要凭记忆。这样表才靠谱。
五、实操小建议
- 可以每周抽5分钟简单记一下大额收支，月底填表就不痛苦。
- 表格打印出来放在收银台旁，或者用Excel/记账APP自制电子版都行。
- 坚持3个月后，你能看出自己的生意淡旺季，进而提前备货或缩支。
- 别怕负数，负数能提醒你及时调整经营策略。很多赚钱的个体户都是一路“算”过来的。
拿去就能用，坚持每月一填，你的小店会越来越稳健。